悦莉佳 · 门店经营

南京西路门店 · 经营损益与费用分摊报告

期间：0830 – 0930 合作方：猴哥 / 静园 分摊比例：各 50% 口径：金额精确到分

一、本期经营损益（总账）

¥−48,757.11

收入 29,046.00 − 成本 77,803.11，本期亏损

消耗口径 · 本期经营损益

¥− 48,533.70

耗卡业绩（BW）29,269.41 − 成本 77,803.11，本期亏损
比现金口径多 223.41

二、两人各需支付（扣已结算后）

各 ¥16,376.68

净支出 32,753.36，一人一半

已扣 · 门店房租9,503.75

已扣 · 宿舍房租6,500.00

已结算合计（不计入分摊）16,003.75

第一部分 · 总账

收支总账（损益）

人力成本47.6%

房租物业26.3%

营销推广17.6%

门店运营8.5%

总收入¥ 29,046.00

减：总成本 / 支出− ¥ 77,803.11

＝本期损益− ¥ 48,757.11

总账口径：收入 − 全部支出，已结算的房租同样计入成本（费用已实际发生）。

第二部分 · 分摊

总账支出合计¥ 77,803.11

减：已结算项目门店房租 9,503.75 ＋宿舍房租 6,500.00 − ¥ 16,003.75

＝需分摊的门店支出¥ 61,799.36

减：门店本期收入− ¥ 29,046.00

＝净支出¥ 32,753.36

猴哥 / 静园各 50%各 ¥ 16,376.68

猴哥需支付

¥16,376.68

静园需支付

¥16,376.68

两步走：先按"收入 − 全部支出"出总账（损益，已结算也计入）；再在总账基础上扣除"已结算"项，得出两人需要分摊的净支出并各半。
已结算扣除：仅第二步扣除 —— 门店房租 9,503.75 元、宿舍房租 6,500.00 元，合计 16,003.75 元。
总部调拨口径：账单原「总部调拨 3,761.70」为含悦历的合计，已按《门店调拨明细》拆开 —— 不含悦历 1,006.50 ＋悦历提货 2,755.20（合计不变，成本合计仍为 77,803.11）。
本次更新：门店水电费已按新表修改为 1,954.61（原 3,909.22），成本合计与损益、分摊结果已同步重算。
员工餐口径：本期不计员工餐（原列 1,890.00 已清零）。9 月员工餐 1,530.00 与 10 月员工餐 1,790.00 均由猴哥支付，按猴哥口径统一计入 10 月账（合计 3,320.00），本期不重复计。
金额精度：全部金额四舍五入精确到分，各明细加总与合计、两人分摊额完全一致。
数据来源：《南京西路0830-0930.xlsx》，工作表「0830-0930」，第 2–15 行全量项目。